Субсидиарная ответственность при банкротстве: кто и когда отвечает своим имуществом

Что такое субсидиарная ответственность

Субсидиарная ответственность — исключение из правила, по которому участники ООО и акционеры не отвечают по долгам компании. Если организацию довели до банкротства или вовремя не подали заявление, кредиторы могут взыскать недостачу с конкретных людей. Отвечают они своим имуществом: квартирами, машинами, деньгами на счетах.

Правила собраны в главе III.2 закона № 127-ФЗ, статьи 61.10–61.22. Взыскание обычно идёт внутри дела о банкротстве компании, чаще всего — в конкурсном производстве, когда видно, что имущества на всех не хватает.

Кто считается контролирующим лицом

Отвечает не только директор «по бумагам». Закон говорит о контролирующем должника лице, сокращённо КДЛ. Это тот, кто мог давать компании обязательные указания или иначе определять её действия в течение трёх лет до появления признаков банкротства и позже, до принятия заявления судом.

Пока не доказано иное, КДЛ считаются:

• руководитель, члены исполнительного органа, ликвидатор;
• владелец 50% и более голосующих акций или более половины долей в ООО, а также тот, кто мог назначать директора;
• лицо, которое извлекало выгоду из незаконного поведения руководства.

Контроль может быть и фактическим: через родство, доверенность, должность главного бухгалтера или финансового директора. Суд вправе признать КДЛ и по иным основаниям. Зато нельзя признать КДЛ только за то, что человек владеет долей меньше 10% и получает от неё обычный доход.

Основания и презумпции вины

Основных оснований два. Первое — по статье 61.11: кредиторам невозможно заплатить полностью из-за действий или бездействия КДЛ. Второе — по статье 61.12: руководитель не подал заявление о банкротстве в течение месяца после появления оснований.

Презумпция означает, что доказывать невиновность придётся самому ответчику. Освободят его, если он докажет, что действовал добросовестно и разумно, в рамках обычного оборота, а спорные шаги предотвращали ещё больший ущерб. Номинальному директору суд может снизить ответственность, если тот раскроет реального бенефициара и поможет найти скрытое имущество.

Размер ответственности: пример расчёта

По статье 61.11 КДЛ отвечает на всю непогашенную сумму: реестровые требования, требования, заявленные после закрытия реестра, и текущие платежи, которые не удалось покрыть. Если виновных несколько, они отвечают солидарно, то есть кредитор может взыскать всё с любого из них.

Пример. В реестре ООО — 6 000 000 рублей, непогашенные текущие платежи — 400 000 рублей. Конкурсный управляющий продал имущество за 1 500 000 рублей. Недостача: 6 000 000 + 400 000 − 1 500 000 = 4 900 000 рублей. Именно эту сумму могут взыскать с директора, который за год до банкротства перевёл ликвидный склад на аффилированную фирму.

По статье 61.12 расчёт другой. Директор отвечает только за долги, которые появились после истечения месячного срока на подачу заявления и до возбуждения дела. Допустим, основания возникли 1 февраля, заявление нужно было подать до 1 марта, а дело возбудили по заявлению кредитора 1 августа. Если за март–июль компания набрала новых долгов на 2 300 000 рублей, ответственность составит 2 300 000 рублей.

Суд может уменьшить сумму, если ответчик докажет, что реальный вред от его действий существенно меньше. Требования, принадлежащие самому КДЛ и его родственникам или аффилированным лицам, в расчёт не включаются.

Кто подаёт заявление и срок давности

В ходе дела заявление подают арбитражный управляющий, конкурсные кредиторы, налоговая, работники и бывшие работники. После завершения конкурсного производства или прекращения дела из-за отсутствия денег на процедуру подать заявление могут кредиторы, чьи требования не погашены.

Срок — три года с момента, когда заявитель узнал или должен был узнать об основаниях. Но не позже трёх лет с признания должника банкротом и не позже десяти лет с самих действий, по пункту 5 статьи 61.14 закона. Пропуск по уважительной причине суд может восстановить, если с конца срока прошло не больше двух лет.

Что делать, если вас хотят привлечь

1. Получите копию заявления и оцените, какое основание выбрано: 61.11 или 61.12. От этого зависят доказательства и сумма.
2. Соберите документы о спорных сделках: договоры, оплату, экономическую причину, рыночную цену.
3. Если документы компании у вас, передайте их управляющему официально, с описью. Отказ от передачи сам по себе запускает презумпцию вины.
4. Докажите дату реального возникновения признаков банкротства — от неё считается срок подачи заявления.
5. Проверьте сроки давности и круг заявителей.

Долг по субсидиарной ответственности не списывается при личном банкротстве. Пункт 6 статьи 213.28 прямо исключает такие требования из освобождения от обязательств. Если же доказано умышленное доведение до банкротства, может возникнуть и уголовная ответственность — см. статью о преднамеренном банкротстве. Проверить, нет ли активного дела против компании-партнёра, можно в ЕФРСБ.

Новости о судебной практике по банкротству публикуются в разделе новостей.