Овердрафт для юрлиц и ИП: как работает и сколько стоит

Овердрафт для юридических лиц: как это работает

Овердрафт для юридических лиц закрывает кассовые разрывы: платёж поставщику нужен сегодня, а оплата от покупателя придёт через неделю. Компания отправляет платёж, банк проводит его в пределах лимита, а при поступлении выручки сам списывает долг.

Юридически это кредитование счёта по ст. 850 ГК: банк считается выдавшим кредит с момента платежа, а отношения регулируются правилами о займе и кредите, если договор счёта не говорит иное. Текст статьи — на КонсультантПлюс.

Не путайте с овердрафтом для физлиц по зарплатной карте и с техническим овердрафтом, который возникает случайно из-за списаний сверх остатка.

Основные параметры овердрафта

Перед одобрением банк смотрит, сколько месяцев компания работает и обслуживается у него, есть ли долги по налогам, приостановки операций и неоплаченные требования к счёту. Учитываются только «внешние» поступления от покупателей и заказчиков: переводы между своими счетами и возвраты займов лимит не увеличивают.

Конкретная доля оборотов, срок транша и периодичность обнуления — условия банка, закон их не задаёт. Внимательно читайте договор: именно там прописано, что будет при нарушении.

Сколько стоит овердрафт

Ставки по овердрафтам обычно выше, чем по оборотным кредитам: деньги доступны мгновенно и без залога. Их уровень тянется за ключевой ставкой ЦБ, которая сейчас 14% годовых. Следить за ней можно на сайте Банка России или в разделе ставок на нашем сайте.

Пример расчёта

Среднемесячные поступления на счёт ИП — 2 000 000 рублей, банк одобрил лимит 800 000 рублей. Условия для примера: 22% годовых и разовая комиссия за установление лимита 1%.

• комиссия за лимит: 800 000 × 1% = 8 000 рублей;
• вы использовали 500 000 рублей на 10 дней;
• проценты: 500 000 × 22% × 10 / 365 = 3 013,70 рубля.

Если такой разрыв случается раз в год, комиссия обходится дороже процентов: реальная цена денег выходит намного выше заявленной ставки. Овердрафт выгоден, когда им пользуются регулярно, но коротко. Для разового крупного расхода дешевле обычный кредит для бизнеса.

Как получить овердрафт: пошагово

1. Проверьте, сколько месяцев счёт открыт в этом банке: многие одобряют лимит только при истории оборотов.
2. Посмотрите на свои поступления: банк учитывает реальную выручку, а не переводы между своими счетами.
3. Подайте заявку в интернет-банке или через менеджера, приложите отчётность или декларацию.
4. Изучите предложение: лимит, ставку, комиссии, срок транша, правило обнуления.
5. Подпишите допсоглашение к договору счёта и проверьте, с какой даты действует лимит.
6. Настройте уведомления о минусе, чтобы видеть, когда начинается транш.

Риски и частые ошибки

Первая ошибка — превращать овердрафт в постоянный кредит. Если счёт месяцами в минусе, банк сократит или закроет лимит, а при нарушении обнуления потребует вернуть долг. Регулярный дефицит денег лучше закрывать оборотным кредитом с понятным графиком.

Вторая — не учитывать, что поступления сразу уходят на погашение. Выручка пришла, но свободных денег на счёте нет: зарплату и налоги нужно планировать с учётом этого.

Банк вправе снизить или отозвать лимит, если обороты упали или по счёту возникли вопросы по 115-ФЗ. Держите резерв на случай, если овердрафт перестанет работать в самый неудобный момент.

Третья — подписывать поручительство не глядя. Для ООО банк часто просит поручительство собственника, и тогда долг компании становится и его долгом. Подробнее — в статье о поручительстве по кредиту.

Как пользоваться овердрафтом с выгодой

• Включайте овердрафт в платёжный календарь: заранее отмечайте дни, когда понадобится лимит, и дни крупных поступлений.
• Гасите транши быстрее срока, если деньги пришли раньше: проценты считаются по дням.
• Не оплачивайте овердрафтом покупку оборудования — это длинные вложения, для них есть инвестиционный кредит или лизинг.
• Следите за правилом обнуления: поставьте напоминание за несколько дней до конца периода.
• Раз в год обсуждайте с банком пересмотр лимита: при росте оборотов его можно увеличить, а комиссию иногда снизить.

Проценты по овердрафту — расход бизнеса. Компании на общей системе и предприниматели на УСН «доходы минус расходы» обычно учитывают их при расчёте налога; на УСН «доходы» такие расходы налог не уменьшают. Уточните порядок у бухгалтера.

Овердрафт, кредитная линия или заём МФО

Кредитная линия похожа на овердрафт, но деньги перечисляют траншами по вашей заявке и на более долгий срок. Она подходит для закупок под контракты. Овердрафт — инструмент на дни, а не на месяцы.

Займы МФО для бизнеса — запасной вариант, если банк не даёт лимит. Они дороже, а долг перед одной МФО ограничен 15 млн рублей. Подборки для предпринимателей — в разделе займы для ИП. Сравнивая варианты, считайте не только ставку, но и комиссии: так видна реальная полная стоимость денег.