Как рассчитать проценты и пени по договору займа

Расчёт процентов по договору займа: какие бывают проценты

Расчёт процентов по договору займа начинается с вопроса, за что именно они начисляются. Гражданский кодекс различает три вида платы, и считаются они по-разному.

Проценты за пользование по процентному займу платятся, пока долг не возвращён. Проценты за просрочку по ст. 811 ГК начисляются на невозвращённую сумму со дня, когда её нужно было вернуть, — независимо от процентов за пользование.

Формула процентов за пользование займом

Для простых процентов формула такая:

Проценты = сумма долга × годовая ставка × число дней ÷ число дней в году

В 2026 году 365 дней, в високосном 2028-м будет 366. Если в договоре указана ставка в день, умножьте долг на неё и на число дней.

Пример. Вы заняли у компании 150 000 рублей под 18% годовых на 75 дней. Проценты: 150 000 × 18% × 75 ÷ 365 ≈ 5 547,95 рубля. Вернуть нужно 155 547,95 рубля. Если договор не говорит иное, проценты выплачиваются ежемесячно до дня возврата займа включительно (п. 3 ст. 809 ГК).

Заём между гражданами на сумму до 100 000 рублей, не связанный с предпринимательской деятельностью, считается беспроцентным, если в договоре прямо не сказано иное. Подробнее об оформлении — в статье договор займа между физлицами.

Проценты по статье 395 ГК: расчёт по периодам ключевой ставки

Если заём не вернули вовремя, а договор не устанавливает другой размер ответственности, на сумму долга начисляются проценты по статье 395 ГК. Их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Поэтому срок просрочки делят на отрезки по датам изменения ставки.

Пример. 150 000 рублей нужно было вернуть 31 марта 2026 года, а вернули 30 июня. Просрочка — 91 день, с 1 апреля по 30 июня включительно.

По каждому отрезку: 150 000 × ставка × дни ÷ 365. С 27 июля 2026 года ключевая ставка — 14%. Чем отличается ключевая ставка от ставки рефинансирования и где посмотреть все значения, объяснено в статье ключевая ставка и ставка рефинансирования.

Важные правила той же статьи: проценты на проценты по общему правилу не начисляются; если договор предусматривает неустойку, проценты по ст. 395 не взыскиваются, если закон или договор не говорят иное. Проценты по п. 1 ст. 395 суд не снижает по ст. 333 ГК.

Неустойка (пени): как считать и какие есть пределы

Неустойка возможна, только если она прописана в договоре или законе. Обычно её задают в процентах в день от просроченной суммы.

Пример. Гражданин занял деньги у организации, которая не выдаёт займы профессионально, и договор предусматривает пени 0,1% в день. Долг 150 000 рублей просрочен на 91 день: 150 000 × 0,1% × 91 = 13 650 рублей. Это почти в 2,5 раза больше процентов по ст. 395 за тот же срок. Если неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения, суд вправе её уменьшить по ст. 333 ГК.

Для потребительских кредитов и займов от банков и МФО закон ставит потолок. Неустойка не может превышать 20% годовых от просроченной суммы, если проценты за пользование за этот период продолжают начисляться, или 0,1% в день, если не начисляются. При 20% годовых тот же долг за 91 день дал бы не больше 7 479,45 рубля. По займам сроком до года все проценты, пени и платные услуги в сумме не могут превысить 100% суммы займа — для договоров с 1 апреля 2026 года. МФО по таким займам начисляют пени только на непогашенную часть основного долга.

Частая ошибка — начислять пени на всю сумму долга вместе с процентами, а потом ещё и проценты на эти пени. Сложные проценты запрещены, если закон не разрешает их прямо, а в потребзаймах действуют лимиты из 353-ФЗ.

В каком порядке гасится долг

Если платежа не хватает на весь долг, важна очерёдность. По общему правилу ст. 319 ГК сначала гасятся издержки кредитора на получение долга, затем проценты, потом основная сумма. Неустойка в эту очередь не входит.

Для потребительских кредитов и займов порядок свой (ч. 20 ст. 5 353-ФЗ): просроченные проценты, просроченный основной долг, текущие проценты, текущий основной долг, неустойка, иные платежи. Неустойка гасится в последнюю очередь — это защищает заёмщика от роста основного долга.

Как посчитать долг самостоятельно: пошагово

1. Найдите в договоре сумму, ставку, срок возврата и условие о неустойке.
2. Посчитайте проценты за пользование за весь срок фактического пользования деньгами.
3. Определите дату, с которой началась просрочка, — следующий день после срока возврата.
4. Если неустойки в договоре нет, разбейте срок просрочки на периоды по ключевой ставке и посчитайте проценты по ст. 395.
5. Если неустойка есть, посчитайте её по договору и проверьте пределы для потребзаймов.
6. Вычтите уже внесённые платежи с учётом очерёдности.
7. Сохраните расчёт: он понадобится для претензии или суда. Сроки обращения описаны в статье срок исковой давности.

Если вы заёмщик и не понимаете, откуда взялась сумма, запросите у кредитора расчёт задолженности, см. как узнать задолженность по кредиту. Что грозит при длительной просрочке микрозайма, разобрано в статье если не платить микрозайм; общие правила займа — в материале что такое займ.